什么是非法集资？

        非法集资，即违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为。非法集资类犯罪包括《刑法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪和《刑法》第一百九十二条规定的集资诈骗罪。

        根据最高人民法院发布的《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定，违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：

        （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；

        （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；

        （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；

        （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

        非法吸收公众存款就是非法、公开向不特定对象吸收资金，同时承诺在一定期限内还本付息或给付回报。

如何认定“非法性”？

        人民法院、人民检察院、公安机关认定非法集资的“非法性”，应当以国家金融管理法律法规作为依据。对于国家金融管理法律法规仅作原则性规定的，可以根据法律规定的精神并参考中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会等行政主管部门依照国家金融管理法律法规制定的部门规章或者国家有关金融管理的规定、办法、实施细则等规范性文件的规定予以认定。

如何认定“公开性”？

        包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。

如何认定“社会公众”？

        未向社会公开宣传，在亲友或单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。但是，以下两种情形除外：

        （一）在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的；

        （二）以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的。

表现形式有哪些？

        （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；

        （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；

        （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；

        （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；

        （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；

        （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；

        （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；

        （八）以投资入股的方式非法吸收资金的；

        （九）以委托理财的方式非法吸收资金的；

        （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；

        （十一）其他非法吸收资金的行为。

非法吸收公众存款的立案标准有哪些？

        非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：

        （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；

        （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；

        （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。

        根据《刑法》第一百九十二条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

        以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，是集资诈骗罪的本质特征。是否具有非法占有目的，是区分非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的关键要件，对此要重点围绕融资项目真实性、资金去向、归还能力等事实进行综合判断。

如何认定“非法占有目的”？

        使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：

        （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；

        （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；

        （三）携带集资款逃匿的；

        （四）将集资款用于违法犯罪活动的；

        （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；

        （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；

        （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；

        （八）其他可以认定非法占有目的的情形。

集资诈骗的立案标准有哪些？

        个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。

单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。

通知：

        4月23日18：00，企业及高管犯罪预防之签订合同失职被骗罪；国有公司、企业、事业单位人员失职罪；国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪；私分国有资产罪；非法经营同类营业罪；妨碍清算罪；重大责任事故罪；徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪准时开讲！

地点：香坊区和平路66号创展国际B座22楼德治培训中心